Derivados, Coberturas e Contabilidade de Hedge

Formação sobre derivados e coberturas: forwards, futuros, swaps e opções, estratégias de cobertura do risco de taxa de juro e cambial, mensuração ao justo valor, contabilidade de cobertura segundo a IFRS 9, documentação e testes de eficácia.

Tesouraria, risco de mercado, contabilidade, auditoria e investimentos.

• Conhecimentos de matemática financeira. Recomendável familiaridade com as IFRS.

• Compreender o funcionamento e a avaliação dos principais derivados
• Desenhar estratégias de cobertura do risco cambial e de taxa de juro
• Mensurar derivados ao justo valor
• Aplicar a contabilidade de cobertura da IFRS 9
• Documentar relações de cobertura e testar a eficácia

1. Módulo 1Derivados: forwards, futuros, swaps e opções
2. Módulo 2Estratégias de cobertura
3. Módulo 3Mensuração e justo valor (IFRS 13)
4. Módulo 4Contabilidade de cobertura (IFRS 9): documentação e eficácia

• O participante consegue avaliar derivados, desenhar coberturas e documentá-las para efeitos de contabilidade de cobertura.

• Folhas de cálculo de avaliação de derivados
• Template de documentação de cobertura
• Checklist de testes de eficácia

Exercícios em Excel, casos de cobertura e análise de documentação.

• • Os valores são indicados na proposta e acrescem de IVA.
• • A inscrição é confirmada mediante fatura e pagamento antecipado.
• • Vagas limitadas; realização sujeita a um número mínimo de participantes.
• • Desconto institucional: 2–4 participantes da mesma entidade, 10%; 5 ou mais, proposta personalizada.

Formação disponível sob proposta, de acordo com duração, formato, perfil dos participantes e grau de customização.